¡Escándalo en Santa Fe! Exdirectivos de Afip y Vicentín, ¿cómplices de un desfalco de $143 millones? ¡Entérate ya!

El juez federal de Reconquista, Ricardo Alcides Mianovich, ha dictado el procesamiento del exdirector regional de las sedes Santa Fe y Rosario de la exAdministración Federal de Ingresos Públicos (AFIP, actual Arca), Carlos Vaudagna, y del expresidente y exsíndico de la agroexportadora Vicentín, Omar Scarel. Ambos están acusados de llevar a cabo maniobras para encubrir la apropiación indebida de reintegros de IVA por exportaciones, que superan los 143 millones de pesos.

El procesamiento establece que ambos actuaron como coautores de encubrimiento por favorecimiento personal, agravado por la gravedad del delito precedente. En el caso de Vaudagna, este delito se encuentra agravado debido a su condición de funcionario público y se encuentra en concurso real con el de lavado de activos, también agravado por su habitualidad y por haber sido cometido en el ejercicio de sus funciones, según lo publicado en Fiscales.gob.ar.

Como medida cautelar, el juez ha ordenado el embargo de bienes por 700 millones de pesos para Vaudagna y por 200 millones de pesos para Scarel. Esta resolución, conocida el 12 de noviembre pasado, está alineada con la acusación planteada por el fiscal federal de Reconquista, Roberto Salum, así como otros miembros del Ministerio Público Fiscal, quienes habían solicitado indagatorias en diciembre de 2024.

En mayo de 2025, los fiscales Argibay, Salum y Venditti solicitaron ampliar la indagatoria a Vaudagna por el delito de lavado de activos, alegando que había ingresado al sistema económico legal dinero de origen ilícito mediante varias operaciones y el uso de empresas creadas o adquiridas con ese fin entre 2015 y 2024. Esto no solo buscaba encubrir un delito fiscal, sino también “blanquear” patrimonio obtenido de forma ilegal.

La investigación reveló que las maniobras atribuidas a Vaudagna y Scarel tenían como objetivo beneficiar a Vicentín y sus directivos para eludir la investigación por la apropiación indebida de reintegros de IVA por exportaciones, un total de 143.254.723,61 pesos durante los años 2016, 2017, 2018 y 2019.

El 19 de agosto pasado, ambos fueron indagados. En esta ocasión, Vaudagna se remitió a lo declarado ante fiscales en Rosario, Santa Fe y Reconquista, así como también en otras causas donde figura como imputado por extorsiones a empresarios rosarinos, junto con el financista Fernando Whpei y el exjuez Marcelo Bailaque, actualmente en prisión preventiva domiciliaria.

Las conductas de ambos apuntaban a encubrir la responsabilidad penal de Vicentín y sus directivos por el delito de apropiación indebida de beneficios fiscales, investigación iniciada por una denuncia de la ex AFIP el 26 de agosto de 2020. Esta entidad determinó que Vicentín SAIC percibió indebidamente reintegros de IVA por exportaciones durante los años mencionados, causando un perjuicio millonario al Estado Nacional.

La maniobra se ejecutó mediante la declaración de créditos fiscales ficticios, respaldados por facturas emitidas por proveedores y corredores apócrifos que adquirieron granos en el mercado marginal sin cumplir con el pago regular del IVA. En mayo de 2024, Vicentín y 14 de sus directivos fueron procesados como coautores del delito de apropiación indebida de beneficios fiscales, agravado por la cantidad de intervinientes. Se probó que 57 proveedores y corredores vinculados a la empresa eran apócrifos, resultando en que los créditos fiscales reclamados y percibidos eran ficticios.

Las acusaciones contra Vaudagna indican que ayudó, junto con Scarel, a Vicentín y sus directivos a eludir la investigación por apropiación indebida de reintegros de IVA, utilizando su poder como director regional de la ex AFIP en Santa Fe y Rosario. La hipótesis fiscal sostiene que el exfuncionario “intercedió y ejerció su influencia” ante funcionarios de la AFIP para evitar la impugnación de créditos fiscales indebidamente percibidos, con el fin de evitar la denuncia penal contra la compañía y sus directivos.

Además, se le atribuye a Vaudagna haber asesorado técnicamente al síndico de Vicentín sobre cómo defenderse en el sumario administrativo relacionado con la fiscalización de los reintegros de créditos fiscales apócrifos, reuniéndose con Scarel en varias ocasiones fuera de la sede de la AFIP, incluso en días no laborables. También le proporcionó información interna de la AFIP sobre las instrucciones que debían seguir sus agentes para impugnar dichos créditos fiscales.

Por su parte, a Scarel se le imputan las mismas maniobras, además de haber solicitado a Vaudagna que intercediera ante funcionarios de la AFIP para que no se impugnaran los créditos fiscales. La investigación del MPF indica que el despliegue de actividad criminal de Vaudagna tenía como objetivo obtener beneficios económicos ilícitos que debían ser blanqueados o ingresados al circuito legal.

Entre los métodos utilizados por Vaudagna, se menciona el uso de testaferros, incluyendo a su familia, para adquirir bienes y una mutual que manejaba en la sombra, así como la participación en un emprendimiento inmobiliario y la adquisición de lotes en un country en Santa Fe. Se determinó que las operaciones ilícitas llevadas a cabo por el exfuncionario ascendían a $46.230.000.

La trama de encubrimiento de Vaudagna y Scarel a Vicentín SAIC y sus directivos salió a la luz gracias al análisis de información extraída del teléfono celular de Vaudagna, que fue incautado en un allanamiento en su domicilio en Santa Fe. Este procedimiento se realizó en el marco de la causa “Representantes de Vicentín SAIC s/ estafas” y abrió la puerta a nuevas investigaciones sobre la fiscalización y las inspecciones de la AFIP respecto a proveedores y corredores de granos apócrifos involucrados con Vicentín.